Mới đây, TAND TP.Hải Phòng vừa xét xử sơ thẩm 11 bị cáo trong vụ án Mua bán trái phép hóa đơn do gia Ngô Văn Phát (SN 1964, còn gọi Phát “dầu”), Chủ tịch HĐQT Công ty CP thương mại Xăng dầu Phát (Công ty Xăng dầu Phát) cầm đầu.
7 bị cáo làm việc tại Công ty Xăng dầu Phát, gồm: Vũ Xuân Bảy (SN 1950, Giám đốc); Nguyễn Thị Loan (SN 1989, Kế toán trưởng) và các nhân viên Lương Văn Giao (SN 1991), Ngô Thị Hải Quyên (SN 1991), Nguyễn Thị Thúy (SN 1978), Trần Thị Hằng (SN 1992), Mai Thị Nhài (SN 1994).
3 bị cáo khác gồm: Trần Thị Phúc (SN 1975) – Giám đốc Công ty TNHH Thép Bảo An; Nguyễn Thị Hoàng Anh (SN 1982) – Kế toán Xí nghiệp thương mại Việt Đức và Phạm Việt Tiệp (SN 1987), nhân viên Xí nghiệp thương mại Việt Đức.
Lập 22 doanh nghiệp "ma" để bán hóa đơn, thu lợi bất chính hơn 161 tỷ đồng
Bản án sơ thẩm xác định, từ tháng 3/2012, Ngô Văn Phát đứng ra thành lập Công ty xăng dầu Phát do mình làm chủ tịch hội đồng quản trị. Sau đó, Phát trực tiếp chỉ đạo nhân viên dưới quyền thành lập 22 "công ty ma" để bán tổng cộng 25.125 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng số tiền hơn 17.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính về mình trên 161 tỷ đồng tiền thuế của Nhà nước.
Cụ thể, theo nội dung cáo trạng, từ tháng 3/2014, Phát "dầu" đã chỉ đạo nhân viên dưới quyền đứng ra thành lập hàng loạt "công ty ma", tuyển người làm với mục đích hoạt động bán hóa đơn giá trị gia tăng nhằm chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước.
Ba nhân viên dưới quyền gồm các ông, bà Vũ Xuân Bẩy, Nguyễn Thị Loan và Lương Văn Giao đã trực tiếp đứng ra thành lập, thuê người đứng tên tổng cộng 22 doanh nghiệp "ma" phục vụ cho mục đích nói trên.
Bên cạnh đó, để vận hành hệ thống doanh nghiệp "ma", Ngô Văn Phát còn sử dụng thêm ba nhân viên Công ty xăng dầu Phát, thuê hàng chục người khác làm nhân viên tổng hợp, kế toán, theo dõi sổ sách việc bán hóa đơn giá trị gia tăng.
Dưới sự phân công của Phát, Vũ Xuân Bẩy có nhiệm vụ quán xuyến, chỉ đạo chung việc vận hành hệ thống doanh nghiệp "ma".
Nguyễn Thị Loan được Phát giao nhiệm vụ quản lý, điều hành các nhân viên là giám đốc các doanh nghiệp "ma", quản lý tiền công, nợ bán hóa đơn giá trị gia tăng khống, trực tiếp giao dịch với khách hàng mua bán hóa đơn giá trị gia tăng; trực tiếp hoặc phân công người khác viết hóa đơn mua bán hàng hóa khống, viết hóa đơn giá trị gia tăng khống, thu tiền mặt đưa lại cho Bẩy để người này chuyển cho Phát thông qua Giao.
Công an xác định, trong khoảng thời gian từ tháng 3/2014 đến thời điểm bị bắt là tháng 8/2020, nhóm người do Ngô Văn Phát cầm đầu đã bán tổng cộng 25.125 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng doanh số hàng hóa ghi khống là hơn 17.000 tỷ đồng.
Sau khi trừ đi các khoản chi phí, Ngô Văn Phát được xác định đã thu lợi về cá nhân hơn 161 tỷ đồng tiền thuế giá trị gia tăng của Nhà nước.
Viết khống hóa đơn để hợp lý hóa việc mua xăng dầu trôi nổi
Theo TAND TP.Hải Phòng, ngoài việc lập 22 doanh nghiệp "ma", Ngô Văn Phát và Vũ Xuân Bảy đã chỉ đạo các đối tượng Nguyễn Thị Loan, Trần Thị Hằng, Mai Thị Nhài xuất hóa đơn khống của 7 công ty do nhóm lập ra để xuất 271 hóa đơn GTGT cho chính Công ty Cổ phần Xăng dầu Phát (do Phát làm chủ) để hợp thức hóa cho số dầu mua trôi nổi trên thị trường. Doanh số trước thuế ghi khống là hơn 279 tỷ đồng, số thuế GTGT là gần 28 tỷ đồng.
Theo Phát khai báo, việc viết khống hóa đơn GTGT xăng dầu cho công ty của chính mình với mục đích hợp lý hóa việc mua xăng dầu trôi nổi, không rõ nguồn gốc, vừa không phải nộp khoản thuế cho số lượng hàng nói trên của Công ty Xăng dầu Phát.
Tòa án cũng xác định Phạm Văn Tiệp , nhân viên quản lý hai cửa hàng xăng dầu của HTX công ty thương mại Việt Phương; Nguyễn Thị Hoàng Anh, nhân viên quản lý HTX xí nghiệp thương mại Việt Đức (trụ sở tại Hải Phòng) đã mua xăng dầu trôi nổi trên thị trường, sau đó tìm đến nhóm của Phát để mua hóa đơn GTGT để hợp lý hóa đầu vào cho lượng xăng dầu này.
Ngô Văn Phát còn bán hóa đơn khống cho Trần Thị Phúc là chủ hai công ty ở Bắc Ninh, sau đó Phúc đem hóa đơn bán lại cho một số DN trên địa bàn các tỉnh Bắc Ninh, Bắc Giang để hưởng chênh lệch từ 1,5- 2% số tiền ghi trên hóa đơn GTGT.
TAND TP.Hải Phòng nhận định, Ngô Văn Phát là người chủ mưu, cầm đầu, chỉ đạo toàn bộ hoạt động tội phạm, nên phải chịu phạt 24 tháng tù, yêu cầu Phát phải nộp lại số tiền đã thu lời bất chính.
Do Phát đã nộp được hơn 26,5 tỷ khắc phục hậu quả, hiện vẫn còn hơn 135 tỷ nên tòa biệt thự của Phát trên đường Lê Hồng Phong được kê biên để đảm bảo thi hành án.
Bị cáo Vũ Xuân Bảy và Nguyễn Thị Loan bị phạt 20 tháng tù; Bị cáo Lương Xuân Giao bị phạt 18 tháng tù.
Hai bị cáo Nguyễn Thị Thúy và Trần Thị Hằng bị phát 12 tháng tù. Các bị cáo này bị phạt thêm từ 10-50 triệu đồng, đồng thời phải nộp lại các khoản tiền đã thu lời bất chính. Một số các đối tượng còn lại chỉ bị phạt tiền.
Đại gia Ngô Văn Phát, thường được gọi là Phát "dầu" là người khá nổi tiếng trong lĩnh vực kinh doanh xăng dầu, làm chủ nhiều công ty.
Ở Hải Phòng, ông xây dựng tòa lâu đài cao ba tầng, rộng hàng nghìn m2 trên đường Lê Hồng Phong (quận Hải An) con đường đẹp, có giá trị thương mại nhất nhì thành phố Cảng.
Còn ở Thái Bình, ông cũng xây một tòa nhà hoành tráng trên quê hương tại huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình.
Thủy Tiên (T/h)
